четверг, 15 февраля 2018 г.

Изменения в Законе о предотвращении легализации средств, полученных преступным путем и финансирования терроризма

26 октября 2017 года Сейм принял закон “Изменения в Законе о предотвращении легализации средств, полученных преступным путем и финансирования терроризма”, который вступил в силу 9 ноября 2017 года.
Цель “Изменений в Законе о предотвращении легализации средств, полученных преступным путем и финансирования терроризма»:
• перенять требования 4-й директивы против отмывания денег;
• включить часть требований законопроекта 4-й директивы против отмывания денег 2016/0208 (COD);
• усовершенствовать Закон (далее – закон) о предотвращении легализации средств, полученных преступным путем и финансирования терроризма (ПЛСПППФТ) согласно рекомендациям Международной рабочей группы по финансовым сделкам (далее – РГФС)
• усовершенствовать ПЛСПППФТ согласно советам экспертам Moneyval Совета Европы.

Изменения ПЛСПППФТ содержат новые термины:
• группа;
• сделка случайного характера;
• высшее руководство;
• банк-оболочка;
• клиент;
• истинный выгодополучатель;
• юридическое образование;
• третьи страны повышенного риска.

Деятельность субъекта закона в составе группы
Согласно проводящимся изменениям в законе, начиная с 9 ноября 2017 года, субъекты закона, находящиеся в составе каких-либо групп, осуществляют:
• политику и процедуры в масштабе группы.

Например: международные предприятия, имеющие филиалы за границей.

Указанные в Законе дополнительные обязанности субъекта закона
Всем субъектам закона соответственно своему роду деятельности:
• необходимо провести оценку рисков ПЛСПППФТ;
• необходимо сформировать систему внутреннего контроля ПЛСПППФТ.

В дальнейшем юридическое лицо, дополнительно к указанному ответственному лицу, должно назвать члена правления, который заведует областью ПЛСПППФТ в юридическом лице.
Субъект закона, при оценке рисков и формировании системы внутреннего контроля, имеет в виду:
1) риски, которые идентифицированы в оценке рисков Европейской коммиссии ЕС;
2) риски, которые идентифицированы в национальном докладе рисков ПЛСПППФТ;
3) другие характерные риски, соответствующие деятельности субъекта закона.

Риски сферы недвижимости, включенные во 2-й Национальный доклад ПЛСПППФТ
• Повышенную возможность легализации незаконно полученных средств создает возможность предоставлять услугу анонимным клиентам, заочно и использование агентов

• Главные риски в этом секторе:
– вовлеченные в сделку профессионалы из других областей, способствующих легализации незаконно полученных средств;
– небрежные работники, не соблюдающие требования ПЛСПППФТ;
– недонесение о непростых или подозрительных сделках;
– отсутствие требований при начинании деятельности.

Усовершенствование системы внутреннего контроля
Учитывая статус субъекта закона и количество работников, если такая функция возможна, закон указывает дополнить уже разработанную систему внутреннего контроля следующим:
• порядком, в котором обеспечивается независимое анонимное внутреннее оповещение о нарушениях требований закона и оценка таких оповещений, если учитывая количество работников субъекта закона, эта функция возможна;
• функцией независимого внутреннего аудита, если учитывая количество работников субъекта закона, эта функция возможна;
• требованием просмотра политики и процедур регулярной деятельности.

Изучение клиента
В дальнейшем, субъект закона, который занимается торговлей товарами, при сделках случайного характера, если оплата совершается наличными в размере 10 000 евро и более, обязан проводить изучение клиента.

Признаки, указывающие на приостановление дальнейшего сотрудничекства с клиентом
Субъекту закона запрещено вступать в деловые отношения, продолжать деловые отношения и проводить сделки случайного характера, если субъект закона не может:
• идентифицировать клиента;
• выяснить истинного выгодополучателя;
• юридическому образованию или юридическому лицу выяснить контроль истинного выгодополучателя над этим;
• получить информацию о цели и предназначении сделки.

Идентификация клиента
Согласно изменениям закона, при идентификации клиента субъекту закона определяется дополнительная обязанность:
• получить дополнительную информацию о клиенте – юридическому лицу получить дополнительную информацию об истинном выгодополучателе.

Показатели, влияющие на риски
Определив порядок и объем изучения клиента, субъект закона в дальнейшем учитывает следующие показатели, влияющие на риски:
• цель деловых отношений;
• регулярность планируемых и проведенных сделок клиента;
• регулярность сделок и продолжительность деловых отношений;
• объем планируемых и проведенных сделок клиента.

Оценивая риски ПЛСПППФТ, учитывайте факторы, которые повышают или снижают риски

Получение актуальной информации об истинных выгодополучателях и обмен информацией
Если у физического лица есть основания считать, что оно стало истинным выгодополучателем юридического лица, то физическое лицо обязано незамедлительно сообщить об этом факте юридическому лицу
Физичекое лицо – истинный выгодополучатель – незамедлительно сообщает юридическому лицу, что оно работает во благо другого лица, идентифицируя это лицо

Юридическое лицо по своей инициативе выясняет и идентицифицирует своих истинных выгодополучателей.

Дополнения в углубленном изучении клиента
Субъект закона, при углубленном изучении клиента, проводит дейстия, основанные на оценке рисков, которые проводятся дополнительно к изучению клиента:
• в случаях, когда с клиентом проводится сделка случайного характера и существует повышенный риск ПЛСПППФТ.

Условия упрощенного изучения клиента
Упрощенное изучение клиента субъект закона имеет право проводить только в тех случаях, если у клиента низкий ПЛСПППФТ риск при условии постоянного надзора за клиентом.
Упрощенное изучение клиента субъект закона обосновывает.

Ответственность за нарушения в области ПЛСПППФТ
Ответственность субъекта закона за нарушения в области ПЛСПППФТ определяет Закон о ПЛСПППФТ.

Защита и обработка данных физических лиц

Положение Европарламента и Совета Европы Nr. 2016/679 “О защите данных физических лиц применительно к обработке персональных данных и их свободное движение, и что отменяет Директиву 95/46/EK (Общее положение о защите данных)”:
 С 25 мая 2018 года во всем Евросоюзе вступает в силу новое Общее положение о защите данных (General Data Protection Regulation - GDPR), основная цель которого – искоренить необоснованное использование и утечку персональных данных.
Положение относится к любому предприятию и определяет:


 новые требования к работе предприятий с персональными данными физических лиц;
 предприятия должны осознавать свои риски и доступный объем физических данных;
 важно не только их правильно сохранять, но и определять, кому они доступны.

Положение Европарламента и Совета Европы Nr. 2016/679 “О защите данных физических лиц применительно к обработке персональных данных и их свободное движение, и что отменяет Директиву 95/46/EK (Общее положение о защите данных)”
Статья 5 часть 2:
 e) данные физических лиц хранятся в таком виде, который допускает идентификацию субъектов данных не дольше, чем необходимо для целей обработки каких-либо необходимых персональных данных; хранить персональные данные можно дольшебез обработки, но только в целях архивирования и в интересах общества, в целях научных и исторических исследований или статистических целях согласно статье 89 пункт 1, с условием, что выполняются предписанные в положении соответствующие технические и организационные мероприятия, для того, чтобы защитить права и свободы субъекта данных («ограничения хранения»);
 f) персональные данные обрабатываются таким образом, чтобы обеспечить соответствующую безопасность персональных данных, в том числе защиту от запрещенной или незаконной обработки и против случайной утери, уничтожения или порчи, используя соответствующие технические или организационные мероприятия («интегрирование и конфиденциальность»).

Закон о защите данных физических лиц (1)
Статья 7
Обработка персональных данных разрешается только тогда, если в законе не сказано иначе и если выполняется одно из этих условий:
 15) обработка данных необходима для обеспечения соблюдения общественных интересов.
Статья 10
(1) Чтобы защитить интересы данных субъекта, заведующий обеспечивает:
 1) добросовестную и законную обработку данных;
 2) обработку персональных данных только согласно предназначенным целям и в необходимом для этого объеме;
 3) такой вид сохранения данных, который позволяет идентифицировать субъект данных в относительный период времени, и который не превышает установленный период времени для предусмотренной цели обработки данных;
 4) правильность персональных данных и их своевременное обновлнение, исправление или удаление, если данные неполные или неточные согласно цели обработки данных.

Закон о защите данных физических лиц (2)
Статья 27
 (1) Физические лица, связанные с обработкой персональных данных, письменно обязуются хранить и незаконно не распространять персональные данные. Обязанностью этих лиц является также нераспространение персональных данных после окончания трудовых или прочих договорных отношений.

Законопроект “Закон об обработке персональных данных”
Статья 27
(1) Физические лица, связанные с обработкой персональных данных, письменно обязуются незаконно не распространять персональные данные. Обязанностью этих лиц является не распространять персональные данные даже после окончания трудовых или прочих договорных отношений.
Статья 37
Предприятия относительно прав субъекта данных :
(1) В нормативных актах можно определить предприятия относительно обязанностей и заданий заведующего или обрабатывающего данные, предусмотренные в статьях 12-22, 34, и 5 Положения о данных, поскольку эти правила относятся к правам и обязанностям, предусмотренным в статьях 12-22 Положения о данных, если с этими ограничениями сохраняется суть основных прав и свобод, чтобы выполнить задание в интересах общества.
(2) В рамках этой статьи под интересами общества подразумеваются следующие интересы:
 3) предотвращение, расследование, раскрытие преступных деяний и административных правонарушений или привлечение к ответственности за них, или обеспечение выполнения наказания;
 4) предотвращение легализации средств, полученных преступным путем и финансирования терроризма.

Закон о легализации добытых преступным путем средств и финансировании терроризма (1) (ЛСДППФТ)
Статья 11.1. Мероприятия по изучению клиента и факторы риска
(8) Субъект закона, применительно к мероприятиям по изучению клиента, получает и обрабатывает данные физических лиц согласно целям этого закона единственно в целях предотвращения легализации средств, полученных преступным путем и финансирования терроризма и не производят дальнейшую обработку в неотвечающим указанным целям виде. Обработка персональных данных в других целях, в том числе и коммерческих, запрещена.

Закон о легализации добытых преступным путем средств и финансировании терроризма (2)
Статья 28. Полученик необходимой информации для изучения клиента и его ответственность
(1) Для выполнения требований этого закона, субъект закона имеет право требовать от своих клиентов и клиенты обязаны предоставить необходимую и правдивую информацию и документы для изучения клиента, в том числе о добросовестных выгодополучателях, проведенным сделкам, хозяйственной и персональной деятельности истинных выгодополучателей, финансовом положении, денежных источниках или источниках других средств.

Закон о легализации добытых преступным путем средств и финансировании терроризма (3)
Статья 37. Хранение, обновление и уничтожение документов по изучению клиента
(2) Субъект закона в течение 5-ти лет после окончания деловых отношений или проведения сделок случайного характера хранит:
 1) всю полученную информацию в рамках изучения клиентов, в том числе информацию о клиенте и его счетах, копии удостоверяющих личность документов, результаты изучения клиентов
(4) Субъет закона имеет право электронно обрабатывать идентификационные и полученные в результате изучения клиента данные клиента, его предствителей и истинных выгодополучателей.

Обработка физических данных

Начните с оценки своего предприятия. Проведите небольшой внутренний акудит, чтбы понять:
 Как и какие данные физических лиц вы получаете и обрабатываете?
 Какова цель обработки?
 Какое законное основание обработки данных?
 Оцените основание получения и обработки этих данных (Закон о ЛСДППФТ)
 Создайте процедуру обработки и жизненный цикл данных. Наличие этой процедуры в организации поможет избежать момента неизвестности, когда станет актуальным вопрос о данных, сроках их хранения, уничтожения.

2018 год

вторник, 13 февраля 2018 г.

Вижу цель. Беседа на крыше 2


понедельник, 12 февраля 2018 г.

Беседы у семейного очага

Продолжая миссию помогать людям находить правильные решения для жизни, EKOCENTRS создал новый ежеквартальный журнал «Sarunas pie ģimenes pavarda» (Беседы у семейного очага). Елена Корджева стала его редактором. В начале января 2018 года вышел первый – зимний – выпуск журнала тиражом 2 500 экземпляров. Получить его бесплатно можно в офисе агентства недвижимости по адресу
Rīga, Cēsu iela 31. k3, 7 ieeja, 4 stāvs, 426 kab

четверг, 8 февраля 2018 г.

Кто такой «семейный маклер»?

Мы, агентство недвижимости EKOCENTRS, работаем с 1998 года и точно знаем, что настоящий маклер – это личный консультант по всем вопросам, связанным с недвижимостью.
Как бывает личный стоматолог, личный массажист, личный парикмахер.
Мы те, кому вы доверяете не зубы, не спину, не покраску волос, но вашу недвижимость, которая куда дороже прически.
И это не пустые слова.
Вот недавний пример из практики.
Мама – наша давнишняя клиентка. И она нам доверяет. А вот ее взрослый сын уверен, что вполне способен справиться с покупкой квартиры сам. А почему нет? Моряк, зарплаты хватает, кредитов не берет. Зачем ему маклер?
Но из уважения к маме он все же за два дня до покупки является к нам. И хорошо, что является!!! Потому что, при всей любви к Голливуду, нельзя в Латвии являться на сделку с чемоданом наличных денег. В законе четко сказано – не больше 7 200 евро наличными, остальное – только перечислением. Боюсь даже представить, как бы парень осложнил жизнь себе и продавцу, не дай бог принявшему 40 000 евро наличных денег! К счастью, мы успели открыть счет в банке, доказать абсолютную легальность моряцкого дохода и клиент, как и положено, перечислил деньги за покупку, избавив себя, продавца и налоговую от ненужных встреч.
Или, вот еще. Прибегает вполне себе взрослый мужчина и очень нервничает. Выясняем, в чем дело. Оказывается, он-то как раз и получил «письмо счастья» от налоговой, которой вдруг оказался должен 8 500 евро. Ничего себе должок! Смотрим документы и видим, что спасать уже нечего. Поезд безвозвратно ушел.
История была такой. Одиннадцать (!) дет назад он получил мамину квартиру в наследство. Что значит, получил? Нотариус выдал ему документ, который необходимо было зарегистрировать в земельной книге. Но человек этого не сделал. То ли не понял, то ли не случилось у него в тот момент денег, чтобы заплатить пошлину, кто знает. В общем, не зарегистрировал. И дошел он до земельной книги только тогда, когда решил эту квартиру продать. Вот тут-то незнание законов и сыграло злую шутку. Закон что гласит? Если вы владеете недвижимостью более 5 лет и в течение этого времени были там задекларированы не менее 1 года, то продажа – просто продажа, и налогом не облагается. А вот если эти два условия не соблюдены, то продаете вы с коммерческой целью, а значит, обязаны заплатить налог на прирост капитала в размере 15% от того самого прироста.
Как рассчитывается налог на прирост капитала?
Допустим, кадастровая стоимость квартиры, которую унаследовал сын тогда, 11 лет назад, составляла около 8000 латов или 11 300 евро.
Сегодняшняя цена квартиры 67 000 евро. Эта сумма и была указана в договоре купчей. Дальше все очень просто:
67 000 – 11 300 = 55 700 евро.
55 700 * 15% = 8 505 евро.
Вот так просто.
И доказать, что сын владел маминой квартирой не два месяца, а одиннадцать лет невозможно, бумаги говорят обратное. Вот если бы он тогда, 11 лет назад обратился к нам, то мы бы точно помогли ему до конца оформить все документы. И уж конечно, настояли бы, чтобы он оплатил пошлину. Размер которой, к слову, на тот момент был всего лишь 40 латов! Не сравнить с теперешними 8 500!
Невозможно перечислить все вопросы, с которыми нам приходится сталкиваться.
Мы спасали недвижимость, заложенную уже у судебного исполнителя.
Мы вытаскивали из тупика переговоры, когда бывшие совладельцы компании, вконец рассорившись, продавали бизнес со всеми офисами, цехами, складами и прочим добром.
Мы помогали бывшим супругам разделить недвижимость так, чтобы раз и навсегда поставить точку и начать жизнь с новой страницы.
Этот список можно продолжать и продолжать.
К сожалению, часто люди думают, что:
• они самые умные и со всем справятся сами;
• опыта брата, соседа, тети Мани, дворника и кого угодно еще достаточно, чтобы не ошибиться;
• они покупают (продают, меняют и т.д.) квартиру единственный раз в жизни, и постоянный консультант им не нужен. Достаточно маклера продавца, чтобы все случилось, как положено.
Увы, далеко не всегда это работает. При всем уважении к тете Мане, часто ее компетенции недостаточно. И, главное, она не несет никакой ответственности за то, что человек после сделки попадает на налог в 8 000 евро!
В отличие от нас. Наша профессиональная ответственность застрахована на 100 000 евро. И, к слову, за все годы работы нам ни разу не пришлось эту страховку использовать!
EKOCENTRS - член ассоциации профессионалов недвижимости LANĪDA, фактически мы – носители стандарта профессии. И приведем вас к цели безопасно и с уверенностью.
Мы же юристы и, прежде, чем дать совет, проанализируем все, чтобы найти действительно оптимальное решение. Наша цель - помогать людям находить оптимальные решения для жизни и бизнеса при помощи покупки/продажи/аренды недвижимости, а наш продукт - полностью завершенная юридически безупречная сделка с максимальной выгодой для клиента. Мы сберегаем ваше имущество и ваши деньги.
И мы хорошо делаем свое дело.
Впрочем, выбор за вами. Просто, выбирая личного консультанта, убедитесь, что он не дилетант, посмотрите отзывы и поинтересуйтесь, что о нем говорят люди.
Ведь на кону ваши деньги и ваша недвижимость

вторник, 6 февраля 2018 г.

Вижу цель. Беседа на крыше 1